Cách lập tờ khai trực tiếp 04/GTGT

Lập tờ khai gtgt trực tiếp trên doanh thu mẫu số 04/GTGT trên phần mềm HTKK mới nhất theo thông tư số: 156/2013/TT-BTC của Bộ tài chính. Tờ khai gtgt trực tiếp trên doanh thu 04/GTGT là tờ khai dành cho Người nộp thuế theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu.

Xem chi tiết: Cách kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp

Đăng nhập vào HTKK => Chọn: Tờ khai gtgt trực tiếp trên doanh thu 04/GTGT => Chọn Tờ khai tháng hoặc Tờ khai quý hoặc phát sinh => Chọn ngày tháng (mặc định sẽ là tháng hoặc quý hiện tại) => Chọn phụ lục đính kèm: PL 04-1/GTGT -> Sau đó chọn: “Đồng ý”, màn hình sẽ xuất hiện như hình dưới:

     Cách ghi tờ khai thuế gtgt trực tiếp trên doanh thu 04/GTGT: Kê khai thuế gtgt theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu là chỉ quan tâm đến doanh thu không quan tâm đến hoá đơn mua vào.

     Trên tờ khai gtgt trực tiếp trên doanh thu 04/GTGT các bạn không cần nhập, mà toàn bộ số liệu sẽ tự động cập nhập từ bên PL 04-1/GTGT sang. Nên các bạn chỉ cần nhập vào phụ lục PL 04-1/GTGT.

     Cách lập bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ bán ra PL 04-1/GTGT: Việc đầu tiên các bạn quan tâm đó là: Hàng hóa, dịch vụ công ty bạn chịu thuế suất bao nhiêu % trên doanh thu.

Chi tiết: Danh mục ngành nghề tính thuế GTGT theo tỷ lệ % trên doanh thu

Sau khi nhập xong bên PL 04-1/GTGT các bạn ấn “Ghi” thế là phần mềm sẽ tự động cập nhật sang bên “Tờ khai”.